Как перенести часть вычета по НДС на 2019 год?
Добрый день коллеги! Помогите пожалуйста разобраться в ситуации.
Мы заключили договор с покупателем в 2018 году, условия поставки это 50% предоплата (ставка ндс 18%), отгрузка будет производится в 2019 году (ставка 20%). Мы заключи доп соглашение о том, что с 2019 года НДС будет 20% себестоимость товара остается той же + покупатель доплачивает разницу 2%. Теперь в 2018 году мы покупаем полностью всю партию товара для продажи нашему покупателю в 2019 году, наш поставщик выписывает нам счет фактуру на всю сумму отгрузки под 18%. В таких обстоятельствах у нас получается НДС к возмещение, чтобы не брать его к возмещению мы переносим часть вычета на 1 кв. 2019 года. Вопрос к вычету мы берем по ставке 18% которая указана в фактуре 2018 года?
Мы заключили договор с покупателем в 2018 году, условия поставки это 50% предоплата (ставка ндс 18%), отгрузка будет производится в 2019 году (ставка 20%). Мы заключи доп соглашение о том, что с 2019 года НДС будет 20% себестоимость товара остается той же + покупатель доплачивает разницу 2%. Теперь в 2018 году мы покупаем полностью всю партию товара для продажи нашему покупателю в 2019 году, наш поставщик выписывает нам счет фактуру на всю сумму отгрузки под 18%. В таких обстоятельствах у нас получается НДС к возмещение, чтобы не брать его к возмещению мы переносим часть вычета на 1 кв. 2019 года. Вопрос к вычету мы берем по ставке 18% которая указана в фактуре 2018 года?
Comments
-
Добрый день,Цитата: Вопрос к вычету мы берем по ставке 18% которая указана в фактуре 2018 года?Конечно, ведь в счет-фактуре 18%.
-
Просто руководитель сомневается, а информации по этому вопросу в источниках не нашла. Большое спасибо!
Главное чтобы ИФНС потом вопросы не задавала. -
Цитата: Просто руководитель сомневается, а информации по этому вопросу в источниках не нашла. Большое спасибо!Главное чтобы ИФНС потом вопросы не задавала.Честно говоря, вообще не вижу тут проблему: счет-фактура от 2018года, в 2018 году НДС 18%. Ваш поставщик заплатил НДС по ставке 18%, как это вы примете 20%? Вот в таком случае - будут вопросы.
-
Большое спасибо!
-
Яна 2412, Рада была помочь. Удачи Вам.
